# FinXplorer — Documentation Complète & Spécifications Financières (SCF & ETE) > Référence documentaire : Version 5.0.0 | Date de révision : 24 Septembre 2026 > FinXplorer est le premier logiciel professionnel d'ingénierie financière, d'études de faisabilité (SCF) et d'études technico-économiques (ETE Décret N° 31) conçu pour le marché algérien. --- ## 1. Vue d'Ensemble & Positionnement FinXplorer est une solution logicielle Bureau (Desktop) pour Windows 10 et Windows 11 (macOS et Linux disponibles sur demande), développée et éditée par la société technologique algérienne LeapDz. FinXplorer résout le problème de l'inadéquation des tableurs Excel manuels pour les montages financiers professionnels et les demandes de financement bancaire en Algérie. Il automatise l'ensemble des calculs financiers, garantit la conformité stricte aux normes comptables algériennes (SCF 2010), et produit des rapports d'études technico-économiques (ETE) conformes au Décret présidentiel N° 31. ### Caractéristiques Souveraines & Confidentialité - **Exécution 100% Locale (Offline First) :** Les données financières des entreprises ne sont jamais stockées sur des serveurs distants ou dans le cloud. - **Conformité Légale Algérienne :** Conforme à la Loi n° 18-07 relative à la protection des personnes physiques dans le traitement des données à caractère personnel et à l'Article 47 de la Constitution algérienne. - **Modules IA Sécurisés :** Pour les analyses du Consensus IA, seuls les indicateurs synthétiques agrégés (ratios, VAN, TRI) sont traités, garantissant zéro fuite des données comptables brutes. --- ## 2. Preuve Sociale & Succès de Financement Réel - **Financement Record Décroché (Phase Pilote) :** **20 Milliards DA** de financement obtenus le **14 Mars 2026** auprès d'une institution de financement en Algérie pour une entreprise industrielle (secteur fabrication de menuiserie PVC), sur la base d'une étude technico-économique modélisée sous FinXplorer par un **Commissaire aux comptes**. - **Productivité :** Temps d'élaboration d'un dossier complet réduit de 3 à 4 semaines (sous Excel) à **quelques minutes** (gain de temps estimé à **95%**). - **Profondeur d'Analyse :** Projections pluriannuelles automatisées sur **5 ans**. - **Utilisateurs Cibles :** Experts-Comptables, Commissaires aux Comptes, Conseillers Financiers, Directeurs Administratifs et Financiers (DAF), Chefs d'Entreprises et Analystes Crédit bancaires. --- ## 3. Les 9 Modules Spécialisés d'Ingénierie Financière ### Module 1 : CONFIGURATION (Paramétrage Global) - **Multi-produits :** Gestion illimitée de gammes de produits et services avec définition des prix de vente unitaires, capacités de production nominales, taux de marge et coefficients d'élasticité. - **Charges & Coûts :** Paramétrage précis des charges fixes d'exploitation, charges variables proportionnelles aux volumes, charges de personnel avec cotisations sociales locales (CNAS). - **Fiscalité Algérienne Intégrée :** - Impôt sur les Bénéfices des Sociétés (IBS) : taux modulables (activités de production, services, commerce). - Taxe sur l'Activité Professionnelle (TAP) avec prise en compte des exonérations récentes. - Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) : taux normal (19%) et taux réduit (9%). - Impôt sur le Revenu Global (IRG) salarial selon le barème progressif officiel. - **Dispositifs d'Appui & Exonérations :** - Intégration des avantages fiscaux et douaniers des régimes AAPI (Agence Algérienne de Promotion de l'Investissement). - Dispositifs ANADE (ex-ANSEJ), CNAC et ANGEM. - Avantages accordés aux détenteurs du Label Start-up et Projet Innovant. - **Plan de Financement Multi-Sources :** Fonds propres, apports des associés, comptes courants, crédits bancaires d'investissement moyen/long terme, crédits leasing (crédit-bail). - **Besoin en Fonds de Roulement (BFR) :** Définition des délais de rotation (crédit clients, crédit fournisseurs, rotation des stocks en jours de CA ou d'achats). ### Module 2 : PRODUCTION & CAPACITÉS - **Dimensionnement Industriel :** Modélisation de la capacité nominale d'usine et calendrier de montée en charge progressive sur 5 ans. - **Analyse Économique Agrégée :** Calcul du chiffre d'affaires prévisionnel, volume de production optimal, marges sur coûts variables par produit. - **Seuil de Rentabilité & Point Mort :** Détermination du chiffre d'affaires critique d'équilibre et de la date calendaire du point mort (Break-even point). ### Module 3 : INVESTISSEMENT & FINANCEMENT - **Nomenclature des Immobilisations :** Terrains, aménagements, constructions industrielles, équipements de production, matériel de transport, mobilier et outillage. - **Calendrier de Décaissement :** Échéancier précis des dépenses d'investissement en phase de démarrage et d'extension. - **Amortissements SCF :** Amortissement linéaire et dégressif conforme aux usages fiscaux algériens. - **Service de la Dette :** Tableaux d'amortissement d'emprunt bancaire détaillant les annuités, échéances en principal, intérêts déductibles et différés d'amortissement (périodes de grâce). ### Module 4 : STRUCTURE DES COÛTS - **Ventilation Analytique :** Évolution des charges d'exploitation sur 5 ans. - **Levier Opérationnel (Degré de Levier d'Exploitation - DLE) :** Mesure de la sensibilité du résultat d'exploitation à une variation du chiffre d'affaires. ### Module 5 : RÉSULTATS & ÉTATS SCF (Conformité 2010) - **Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG) :** - Marge commerciale. - Production de l'exercice. - Valeur Ajoutée (VA). - Excédent Brut d'Exploitation (EBE). - Résultat Opérationnel (EBIT). - Résultat Financier et Résultat Ordinaire Avant Impôts (RCAI). - Résultat Net de l'exercice. - **Tableau des Comptes de Résultats (TCR) :** Présentation officielle conforme au format SCF algérien. - **Bilan Prévisionnel :** Actif non courant, actif courant, capitaux propres, passifs non courants et passifs courants équilibrés automatiquement. - **Tableau de Variation des Capitaux Propres (TVCP) & Fonds de Roulement (FR) :** Suivi de la solidité patrimoniale sur l'horizon prévisionnel. ### Module 6 : TRÉSORERIE & FLUX (TFT) - **Tableau des Flux de Trésorerie (TFT) :** - Flux nets de trésorerie générés par l'activité opérationnelle (MBA / Cash-flow opérationnel). - Flux liés aux opérations d'investissement (décaissements d'immobilisations). - Flux liés aux opérations de financement (tirages d'emprunts, apports, remboursements de capital, dividendes). - **Cycle de Conversion de Trésorerie (CCC) :** Analyse continue de la trésorerie nette et alertes sur les tensions de liquidité. ### Module 7 : ANALYSE DE SENSIBILITÉ (What-If) - **Graphique de Sensibilité (Spider Chart) :** Impact de variations (±5%, ±10%, ±20%) du prix de vente, des coûts de matières premières, des salaires et des investissements sur la VAN et le TRI. - **Scénarios Multivariés :** Scénario Pessimiste, Réaliste et Optimiste selon les principes directeurs IFRS / SCF. ### Module 8 : SIMULATION STOCHASTIQUE MONTE CARLO - **Moteur Aléatoire Stochastique :** Exécution de milliers d'itérations probabilistes (distributions Normales, Triangulaires, Uniformes) sur les variables critiques du projet. - **Distribution Statistique des Résultats :** Probabilité exacte d'atteindre une Valeur Actuelle Nette (VAN) positive, Value at Risk (VaR), et intervalle de confiance à 95%. - **Recherche d'Objectif (Goal Seek) :** Calcul rétrograde automatique de la valeur requise (ex. volume minimum à vendre pour atteindre un TRI cible de 25%). - **Matrice de Sensibilité Croisée (Heatmap) :** Matrice bivariée Prix × Volumes visualisant instantanément les zones de rentabilité et les zones de danger financier. ### Module 9 : INDICATEURS CLÉS (KPI) & RAPPORTS AUTOMATISÉS - **Indicateurs Financiers Standards :** - Valeur Actuelle Nette (VAN / NPV). - Taux de Rentabilité Interne (TRI / IRR). - Retour sur Investissement (ROI / ROCE). - Délai de Récupération du Capital Investi (DRCI / Payback actualisé). - Ratio de Couverture du Service de la Dette (DSCR / Debt Service Coverage Ratio). - Ratios de liquidité générale et d'autonomie financière. - **Génération Automatique de Rapports :** - Export Word (.docx) : Dossier complet d'Étude Technico-Économique prêt pour transmission bancaire. - Export Excel (.xlsx) : Modèle de calcul intégral avec formules transparentes pour vérification externe. --- ## 4. Consensus IA International (Panel de 3 Experts Virtuels) Le module d'intelligence artificielle évalue la viabilité financière globale du dossier à travers trois perspectives complémentaires : 1. **L'Expert Américain (US) — Vision Capital-Risque :** - Évalue la scalabilité, le potentiel d'expansion rapide et le retour sur investissement (ROI). 2. **L'Expert Chinois (CN) — Vision Pragmatique & Industrielle :** - Évalue l'optimisation des coûts de production, l'efficacité des rendements d'échelle et la compétitivité unitaire. 3. **L'Expert Européen (EU) — Vision Conservatrice & Risques :** - Évalue la solidité du bilan, le profil d'endettement, la pérennité des flux de trésorerie et la maîtrise des risques réglementaires. *Note de synthèse :* L'ancrage légal et fiscal algérien est déjà intégré nativement dans le moteur de calcul du logiciel (IBS, TAP, SCF), ce qui permet au panel d'experts de se concentrer sur l'audit économique universel. --- ## 5. Cadre Réglementaire Algérien & Textes de Loi ### Décret Présidentiel N° 31 (28 Avril 2026) Le Journal Officiel de la République Algérienne Démocratique et Populaire (65ème Année, N° 31, page 26) impose la structure officielle obligatoire pour la réalisation des études technico-économiques (ETE) destinées à l'octroi d'avantages et aux financements institutionnels. FinXplorer intègre intégralement cette trame officielle dans son moteur de génération Word. ### Système Comptable Financier (SCF 2010) Aligné sur la Loi n° 07-11 du 25 novembre 2007 portant système comptable financier et ses textes d'application, FinXplorer produit nativement les états financiers officiels réglementés. --- ## 6. Formules de Calcul Financières Intégrées $$\text{VAN} = \sum_{t=1}^{n} \frac{\text{CF}_t}{(1 + k)^t} - I_0$$ $$\text{TRI} : \sum_{t=1}^{n} \frac{\text{CF}_t}{(1 + \text{TRI})^t} - I_0 = 0$$ $$\text{DSCR}_t = \frac{\text{Cash-Flow Opérationnel Dispo}_t}{\text{Service de la Dette}_t (\text{Capital} + \text{Intérêts})}$$ $$\text{Point Mort (Jours)} = \frac{\text{Seuil de Rentabilité}}{\text{Chiffre d'Affaires Annuel}} \times 360$$ --- ## 7. Tarifs et Licences (Paiement Unique à Vie) - **Licence Basique :** 8 modules, calculs VAN/TRI/ROI/DSCR, fiscalité algérienne, seuil de rentabilité. - **Licence Pro :** Toutes les fonctionnalités Basique + Rapports Word automatiques, sauvegarde/chargement des projets, Consensus IA multi-agents. - **Licence Expert (Recommandée) :** Toutes les fonctionnalités Pro + 9 modules complets (Simulation Monte Carlo, Goal Seek, Matrice de sensibilité croisée), support prioritaire. --- ## 8. Coordonnées & Éditeur - **Éditeur :** LeapDz (Société de technologies d'entreprise, Alger, Algérie). - **Site Web :** [https://finxplorer.leapdz.com](https://finxplorer.leapdz.com) - **Email Contact :** contact@leapdz.com - **Téléphone / WhatsApp :** +213 795 90 18 19